1998年

    利润总额

1,125,416

    净利润

753,840

    主营业务利润

2,271,448

    其他业务利润

40,687

    投资收益

-

    补贴收入

-

    营业外收支净额

10,765

    经营活动产生的现金流量净额

1,566,099

    现金及现金等价物净增加额

78,869

项 目

单位

1998年

1997年

1996年

主营业务收入

千元

4,333,226

3,730,668

3,608,985

    净利润

千元

753,840

738,371

745,611

    扣除新股申购冻结资金利息的净利润

千元

745,516

738,371

745,611

    总资产

千元

7,363,602

4,844,384

2,949,180

    股东权益

千元

5,573,121

2,749,268

605,251

    每股收益（摊薄）

元/股

0.29

0.44

0.45

    每股收益（加权）

元/股

0.33

0.44

0.45

    扣除新股申购冻结资金利息的每股收益(摊薄)

元/股

0.29

0.44

0.45

    扣除新股申购冻结资金利息的每股收益(加权)

元/股

0.33

0.44

0.45

    每股净资产（摊薄）

元/股

2.14

1.65

-

    净资产收益率（摊薄）

%

13.53

26.86

-

    净资产收益率（加权）

%

16.65

44.02

-

    调整后每股净资产

元/股

2.13

1.62

-

    注：1、1997年和1996年的每股收益中总股本均按发行股票前的1,670,000,000股计算。

    2、主要财务指标计算方法：

    ⑴全面摊薄的计算方法

    每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数

    每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数

    净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%

    调整后的每股净资产＝[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（固定、流动）资产净损失-开办费-长期待摊费用]÷年度末普通股股份总数

    ⑵加权平均的计算方法

    加权平均净资产收益率=当期净利润÷[（期初净资产+期末净资产）÷2+当期发行新股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6）÷12]

    加权平均每股收益=当期净利润÷[ 期末普通股股份总数÷（1+增发新股比例）+期末普通股股份总数÷（1+增发新股比例）×增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]

项 目

       股本       （千元）

资本公积 （千元）

盈余公积 （千元）

法定公益金（千元）

未分配利润（千元）

   合计   （千元）

期初数

1,670,000

1,000,842

22,114

7,371

56,312

2,749,268

本期增加

930,000

1,363,613

113,076

37,692

417,164

2,823,853

本期减少

-

-

-

-

-

-

期末数

2,600,000

2,364,455

135,190

45,063

473,476

5,573,121

变动原因

发行股票

发行股票产生股本溢价

税后利润提取

税后利润提取

本年实现利润所致

股东权益各科目的变化

期初数

本次变动增减（+、-）

期末数

发售新股

小计

    一、尚未流通股份

        1、发起人股份

1,670,000

-

-

1,670,000

        其中：

            境内法人持有股份

1,670,000

-

-

1,670,000

        2、内部职工股

-

8,000

8,000

8,000

        尚未流通股份合计

1,670,000

8,000

8,000

1,678,000

    二、已流通股份

        1、境内上市的人民币普通股份

-

72,000

72,000

72,000

        2、境外上市外资股份

-

850,000

850,000

850,000

        已流通股份合计

-

922,000

922,000

922,000

    三、股份总数

1,670,000

930,000

930,000

2,600,000

        类 别

股东人数

    国有法人股

1

    社会公众股（A股）

46,447

      其中：公司职工股

2186

    H股

542

    合 计

46990

    股东名称

年末持股数

占总股本百分比

    (1)兖州矿业(集团)有限责任公司

1,670,000,000

64.23%

    (2)香港中央结算(代理人)有限公司

838,949,500

32.27%

    (3)天津信托

633,300

0.02%

    (4)GUO KONG PING

600,000

0.02%

    (5)CHOW KAR CHUN EDDIE

462,000

0.02%

    (6)侯永毅

375,402

0.01%

    (7)桑建萍

340,000

0.01%

    (8)YEUNG MAN BUN

300,000

0.01%

    (9)YEUNG MAN FUI

300,000

0.01%

    (10)LAI HO KAI

300,000

0.01%

    报告期内兖州矿业（集团）有限责任公司持股没有变化，所持股份没有质押或冻结情况。

    香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司H股的结算公司，以代理人身份持有本公司股票。

    3、持股10%以上的法人股东情况

    兖州矿业(集团)有限责任公司1998年12月31日持有本公司股份16.7亿股，占本公司股本的64.23%。兖州矿业（集团）有限责任公司是本公司的发起人，主营煤炭生产、建材、化工、机械加工等。

    法定代表人：赵经彻

    香港中央结算（代理人）有限公司于1998年12月31日持有本公司股份838,949,500股，占本公司总股本的32.27%。香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算及交收系统成员，为客户进行证券登记及托管业务。

    法定代表人：Stewart Shing

姓名

职务

期初持股量

期末持股量

变化原因

赵经彻

董事长

10000

A股发行

杨德玉

执行董事及总经理

10000

A股发行

杜铭山

执行董事

10000

A股发行

罗太炎

执行董事

10000

A股发行

肖立方

执行董事及财务总监

10000

A股发行

王邦君

董事

10000

A股发行

莫立崎

董事

10000

A股发行

刘玉彬

董事

10000

A股发行

吴则智

董事

10000

A股发行

陈永阁

董事

10000

A股发行

马厚亮

董事

10000

A股发行

许天恩

董事

10000

A股发行

杨家纯

董事

10000

A股发行

管维立

独立非执行董事

无变化

罗坚明

独立非执行董事

无变化

孟宪昌

监事会主席

10000

A股发行

肖述章

监事

10000

A股发行

钱秀兰

监事

10000

A股发行

徐新民

监事

10000

A股发行

周鸿彬

监事

10000

A股发行

孔 青

副总经理

10000

A股发行

张兴祖

副总经理

10000

A股发行

范国强

总工程师

10000

A股发行

吴玉祥

财务部经理

10000

A股发行

陈广水

董事会秘书

1000

A股发行

姓名

性别

年龄

职 务

任 期

报 酬

赵经彻

男

62

董事长

三年，至2000年9月24日

67531

杨德玉

男

49

执行董事及总经理

三年，至2000年9月24日

61350

杜铭山

男

56

执行董事

三年，至2000年9月24日

61399

罗太炎

男

58

执行董事

三年，至2000年9月24日

66104

肖立方

男

60

执行董事及财务总监

三年，至2000年9月24日

61179

王邦君

男

54

董事

三年，至2000年9月24日

67976

莫立崎

男

54

董事

三年，至2000年9月24日

65015

刘玉彬

男

57

董事

三年，至2000年9月24日

62521

吴则智

男

57

董事

三年，至2000年9月24日

61455

陈永阁

男

57

董事

三年，至2000年9月24日

61721

马厚亮

男

41

董事

三年，至2000年9月24日

52194

许天恩

男

50

董事

三年，至2000年9月24日

20156

杨家纯

男

44

董事

三年，至2000年9月24日

19304

管维立

男

56

独立非执行董事

三年，至2000年9月24日

63264

罗坚明

男

50

独立非执行董事

三年，至2000年9月24日

75917

孟宪昌

男

51

监事会主席

三年，至2000年9月24日

61865

肖述章

男

55

监事

三年，至2000年9月24日

62167

钱秀兰

女

53

监事

三年，至2000年9月24日

20265

徐新民

男

59

监事

三年，至2000年9月24日

22492

周鸿彬

男

56

监事

三年，至2000年9月24日

22567

    本公司于1998年4月1日在香港联合交易所有限责任公司（香港联交所）以及于1998年3月31日在纽约股票交易所，分别通过综合发售H股及美国存托股（每股美国存托股代表50股H股）上市。1998年7月1日，本公司的A股在上海证券交易所上市。兖州煤业股份有限公司是1998年唯一一家在境外成功上市的中国国企。

1998年，“兖州煤业”被国际金融公司列为IFC环球可投资股票指数成份股，并被《欧洲周刊》评为1998年度最佳中国股票发行项目。

    ㈠董事会工作报告

    1、报告期内公司召开两次董事会

    1998年4月29日，公司召开第一届第六次董事会，会议通过了公司1997年度经审计的财务报告，批准公司1997年度业绩公布，确定公司于6月22日召开1997年度股东周年大会。

    1998年8月24日，公司召开第一届第七次董事会，会议批准了公司1998年度中期报告，通过了公司1998年度中期股息派发方案，确定于1998年10月12日召开公司1998年度第一次临时股东大会。

    2、报告期内公司经理、董事会秘书没有发生变化。

    3、本年度德勤·关黄陈方会计师事务所（香港）和沪江德勤会计师事务所（上海）均未对本公司的年度审计出具保留意见、解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告。

    4、税后利润与盈利预测的差异

    依据公司A股发行的招股说明书，公司1998年按中国会计准则编制的预测净利润为约894,420千元人民币。公司1998年按中国会计准则的实际利润为753,840千元人民币，扣除A股发行超额认购冻结资金利息收入后的净利润为745,516千元。公司董事会认为造成预测净利润和实际净利润的差异主要是由于公司的国内外市场的经济和市场环境不利，造成公司煤炭产品平均价格下跌幅度超过了公司的预测的水平而引起的。公司通过扩大销售和降低成本减少了价格下跌对公司盈利的影响。

    ㈡本次利润分配预案

    本公司用于可分配的利润是按国际会计准则和中国会计准则所计算的两者较低者为准。

    按国际会计准则和中国会计准则审计的税后利润分别是817,360千元和753,840千元。根据孰低原则，本年度的税后利润分配按以中国会计准则审计的利润数为基准。该利润数加年初未分配利润56,312千元，本年度可供分配的利润为810,152千元。按本年度税后利润的10%提取法定公积金75,384千元和按5%提取法定公益金37,692千元后，可供股东分配的利润为697,076千元。

    根据公司章程和招股说明书披露的股息分配政策，按当年实现的净利润扣除法定储备后的净收入约35%用于派发当年股息。公司每年最多以现金股利方式派息两次（中期和末期）。中期股息将占全年估计派发股息总额的约30%。

    公司本年度的股息总额为：本年度税后利润753,840千元，扣除法定储备113,076千元后的35%，即224,267千元。公司总股本26亿股，都是普通股，折合每股股息0.08626元。董事会建议全年每股派发股息0.086元（含税）。全年股息总额为223,600千元（含税）。中期已于1998年10月27日向公司全体股东派发中期股息75,400千元（含税），每股中期股息0.029元（含税），末期股息为148,200千元（含税），每股末期股息0.057元（含税）。

    ㈢报告期内公司利润分配方案执行情况。

    按照本公司招股说明书披露的股息分配政策，1998年3月22日，宣布向兖矿集团公司（母公司）发放从1997年10月1日至1997年12月31日期间的一项特别中期股息，共计人民币69,000千元。该项股息已于1998年6月30日之前从公司的营运资金流量中支出。

    自从公司监事会成立以来，所有监事会成员以维护股东和公司利益为出发点，严格按照公司章程和中国法律履行职责。在公司董事会上我们对公司的经营、技术改造和公司发展陈述了自己的观点。我们考查了管理层的经营思想、管理层的决定是否符合法律规定以及他们为公司发展而进行的管理是否恰当、是否为股东的利益着想。

    监事会已经审阅了在1998年1月1日就本公司向母公司收购济宁二号煤矿的修改价，实际的收购价为人民币19.56亿元，相当于济宁二号煤矿在1998年1月1日的资产净值。本公司已利用H股发行募集的资金全部支付了该收购费用。监事会认为该交易对本公司的股东是公平和合理的。H股、A股发行募集资金的用途和本公司印发的招股书的披露是一致的。监事会按关联交易协议审查了公司的关联交易，监事会认为公司与母公司的关联交易是公平和合理的。

    监事会多次审查公司的财务帐目、财务帐薄、财务报告和其他财务资料，我们认为本年报内所刊载的财务报表编制正确，我们认为财务报表遵守了中国有关财务准则和会计制度，符合相关法规的规定。

    我们认真地审阅了在即将召开的股东周年大会上将由董事会提交的财务报表、董事会报告书和利润分配方案。我们认为董事长、董事、总经理和其他高级管理人员没有任何损害股东和公司员工利益的行为。

    本监事会同意董事会对公司盈利预测与实际情况差异的说明，公司董事会对此所作出的差异原因的说明，符合公司的实际情况。

    兖州煤业股份有限公司是于1997年9月25日由兖州矿业（集团）有限责任公司（母公司）独家发起成立的境内外上市公司。按1998年净利润计算，本公司是中国盈利最好的煤矿企业，也是华东地区最大的煤炭生产企业，1998年原煤产量达2,069万吨。按1998年出口销量计算，本公司也是中国最大的煤炭出口企业之一。本公司1998年煤炭销量达2,028万吨，比上年实际销量1,515万吨增长33.9％。

    ㈠公司经营情况

    由于受亚洲经济危机的影响，1998年我国经济承受了国内和国际两大市场的压力，整体呈现出国内需求不足、出口竞争力下降的特点，国民经济增长速度放缓。受整个国民经济影响，国内煤炭市场需求减少，煤炭价格下降，国有重点煤矿亏损超过80%；在国际煤炭市场上，日本经济增长速度放缓和国际煤炭市场竞争激烈也使出口煤炭价格下降。

    1998年，政府相继出台了一系列政策有利于煤炭经济发展：加大基础设施的投资力度，采取适度从紧积极的财政政策，刺激了市场对煤炭产品的需求。同时，为了有效缓解煤炭总量过剩对煤炭市场造成的压力，国家针对煤炭行业实际实施了调整结构、关井压产、限产等措施，到1999年底，全国将关闭小煤窑2.58万个，减少年产量2.5亿吨。全国煤炭产量1998年比1997年减产1.04亿吨。

    受国际国内煤炭市场的影响，1998年本公司的煤炭平均销售价格与1997年相比降低13.2％。主要有三个方面的原因：⑴国内煤炭生产企业以降价来提高企业竞争力，一些煤炭用户为了降低成本改用价格比较便宜的低质煤炭，造成煤炭销售平均价格下降；⑵受国际煤炭市场影响，出口煤炭价格下跌；⑶公司为了扩大销量，1998年增加了部分价格较低的出口煤炭现货市场交易。价格的下跌对公司盈利产生了一定的负面影响。

    为提高公司的盈利水平，公司采取了扩大销量，降低成本的措施：⑴扩大销量。建立和完善营销体系，扩大销售网络，在南京、淄博、常州等地建立八个销售片区，在日照、潍坊 、上海宝钢等地建立了八个销售网点，积极扩大新用户；提高煤炭质量，向用户提供最优质的服务；参与国际煤炭市场竞争，增加煤炭出口。⑵降低成本。扩大煤矿生产规模，提高煤炭产量，降低吨煤固定成本；采用先进技术和开采设备以及优质管理，提高劳动效率，实现公司成本降低。

    1998年，本公司煤炭产量完成2,069万吨，比1997年增长了381万吨，增幅22.6%。煤炭销量实现2,028万吨，比1997年增长513万吨，增幅为33.9％；1998年实现销售收入4,333,226千元，与1997年相比增加602,558千元，增幅16.2%。

    由于公司采取了扩大销量、降低成本的措施，与上年相比，1998年公司销量增加33.9％，但销售成本仅增加27.3％。这主要是由于产量增加、出口退税、电力和材料费用降低使成本节约。吨煤成本与1997年相比降低了5.14元，降幅为4.9％。1998年实现煤炭销售收入比上年增加16.2％，主要反映了销量增加33.9％，但销量增加被公司平均煤炭价格下降13.2％部分抵消，销量的增加，有效地缓解了煤炭产品价格下跌造成的压力。

    ⒈公司主营业务情况

    兖州煤业股份有限公司的主营业务为从事地下煤炭开采，取得优质低硫煤，出售予经济发达的华东各省发电厂、冶金厂及其它客户，以及向以日本为主的东亚地区出口。1998年，公司主营业务收入实现4,333,226千元,占1998年全部销售收入的96.04%。

    ⒉公司财务状况及经营情况

    本年度公司主营业务收入完成4,333,226千元。与1997年相比增长602,558千元或16.2％。

    年末总资产为7,363,602千元。与年初相比增加2,519,218千元或52.0％。增加的主要原因是1998年发行的H股、A股募集资金净收入。

    年末长期负债总额为115,000千元。与年初相比降低1,200,000千元或91.25％。降低的主要原因是1998年偿还了1,200,000千元的银行贷款。

    年末股东权益总额为5,573,121千元。与年初相比增加2,823,853千元或102.71％。增加的原因是：⑴发行H股和A股增加股本930,000千元；⑵发行H股和A股增加股本溢价1,363,613千元；⑶盈余公积增加113,076千元；⑷未分配利润增加417,164千元。

    主营业务利润完成2,271,448千元。与1997年相比增长165,770千元或7.87％。

    净利润完成753,840千元。与1997年相比增长15,469千元或2.1％。

    3.员工情况

    报告期未本公司共有员工21,435人。其中生产人员18,858人，销售人员184人，技术人员707人，财务人员152人，行政人员1,534人。大专以上文化程度的员工占总人数的13%。

    ㈡募集资金使用情况

    1998年，本公司发行H股获净收入20.37亿元。按照招股说明书披露的募集资金用途，于1998年1月1日收购了济宁二号煤矿。支付资金19.56亿元。剩余资金现存放于中国银行。

    1998年本公司发行A股净收入2.57亿元。其中2亿元用于偿还部分债务，其余的0.57亿元用做流动资金。

    ㈢新年度的业务发展计划

    按照政府的估计，预计1999年的经济增长率将低于1998年，预期煤炭市场短期需求仍将疲软。但由于中国政府采取的积极货币与财政政策及继续增加基础设施投资力度将促进国内煤炭需求长期的增长；另一方面，国家实施到1999年底关闭2.58万座小煤窑，限产2.5亿吨的措施，使国内煤炭的供应量减少，有助于改善国内煤炭市场供大于求的情况。这将有力地缓解1999年国内煤炭价格下调的压力。国际市场方面，由于受澳大利亚煤矿竞争影响，出口煤炭价格仍将面对降价的压力。

    为保持本公司利润水平的稳定和增长，针对国内国际煤炭市场环境，我们将继续重点实施三大经营策略：

    一、提高煤炭产量并增加销量。

    随着技术及管理的改进，经济效率将进一步提高，预计济宁二号煤矿的煤炭产量将由1998年的180万吨上升为1999年的320万吨，而其他四座煤矿的年产量也将会增加，1999年本公司总体煤炭产量将会高于1998年。

    同时，我们将采取以下几项措施来增加销量：⑴在华东地区加强销售队伍及扩大销售网络；⑵在上海、萧山及淄博等主要煤炭消费地区建立配煤中心，针对不同用户的需求加工产品，向客户提供最佳的服务。我们还将审慎研究出口市场，以确定我们的销售布局及销售策略。

    1999年，本公司已签署了总计供煤量达2,498万吨的销售合同及意向书，比1998年总销量增长约23.2％。

    二、降低经营成本。

    我们将采取以下措施来降低经营成本：⑴精简职工队伍；⑵更新开采设备及技术，提高生产效率以降低材料及电力成本。预计1999年电价和材料的价格不会有大幅度的上涨。

    三、寻求收购机会。

    我们打算寻求收购机会，以扩大我们在国内及出口市场的业务和主导地位。我们会审慎评估收购目标，着重考虑投资回报潜力。

    重大合同

    本公司本年度内概无重大合同。

    重大诉讼、仲裁事项

    本公司本年度内没有重大诉讼仲裁事项。

    关联交易

    按中国会计准则编制的本年度财务报告中列示的关联交易，经本公司独立非执行董事确认均属于普通及一般业务的一部分，而所有交易均按一般商业条款进行、或者对本公司股东而言是公平和合理的。

    截至1998年12月31日止年度内，公司按照协议向母公司支付了人民币 12,980千元采矿权费用。公司的独立非执行董事已经审查并证实该笔费用是依照协议所支付的（详情见财务报告附注3）。

    股息

    有关股息详情见“本次利润分配预案”及“报告期内公司利润分配方案执行情况”两节。

    收购济宁二号煤矿

    公司于1998年1月1日向母公司收购了济宁二号煤矿，收购价格为人民币19.56亿元。该价格反映了济宁二号煤矿在1998年1月1日的净资产值。公司已在1998年6月30日之前利用发行H股所获得的资金全部支付了19.56亿元的收购费用。

H 股

A 股

    面值

1.00元人民币/股

1.00元人民币/股

    发行股数

850,000,000股(包括在综合售股中因行使超额配售权而发行的30,000,000H股)。

80,000,000股(包括8,000,000股公司职工股)。

    发行价

2.42港元/股(予香港售股投资者)2.44港元/股(予国际及国际售股中选择H股替代美国存托证券投资者)15.75美元/美国存托证券

3.37元人民币/股

    上市日期地点

美国存托证券于1998年3月31日在纽约股票交易所上市。

H股于1998年4月1日在香港联交所上市。

1998年7月1日在上海证券交易所上市。

    售股所得款

20.37亿元人民币。

2.57亿元人民币。

    售股所得款用途

    本公司在H股发售中所得款项及在A股发售中所得款项用途见“募集资金使用情况”一节。

    购买出售和赎回公司股份

    除上述H股、美国存托股和A股发行外，本公司在报告期间内没有购买、出售或赎回本公司任何上市股票。

    中国煤炭工业部的改组

    煤炭工业部已于1998年3月重组为隶属于国家经济贸易委员会的国家煤炭工业局。重组后，国家煤炭工业局及国家经济贸易委员会共同负责煤炭行业的规划、监管及管理。此外，国家煤炭工业局不再直接管理原煤炭工业部辖下的企业，主要通过行业指导的方式对煤炭企业进行宏观的管理，原煤炭工业部辖下的企业下放到企业所在省管理。本公司的母公司现由山东省人民政府进行管理。该项重组有利于煤炭企业参与市场竞争。

    委托存款及逾期定期存款。

    截至1998年12月31日本公司概无任何委托存款，及逾期定期存款未取回。

    统一所得税率及取消地方政府退税优惠

    本公司自成立之日一直执行33%的所得税率。

    2000年电脑问题

    公司意识到2000年问题是20世纪向21世纪日期变更中计算机程序及设备无法进行有效的日期管理有关的问题。由于2000年问题影响到信息技术及其他所有依赖于电子芯片的系统和设备，公司意识到2000年问题不仅是技术问题而且是一个业务管理的问题。

    公司在“符合2000年问题”的基础上运作，是指在这个问题上无论业绩还是机能在2000年这一天之前、这一天以及这一天之后均不会受到影响。这主要是指：

    1、当前的日期表示不会引起运作的任何中断;

    2、以日期为基础的功能必须在2000年前、2000年期间及2000年后不间断的运行；

    3、对所有的接口和数据存储, 世纪内的任何日期必须明确的，或者用非争议性的规则具体地说明；

    4、2000年必须被认为是闰年。

    煤炭开采工业的技术构成意味着公司直到最近才在其业务运作中开始使用计算机。公司相信目前使用的所有内部系统和设备均为“符合2000年问题”，包括但不限于其网络系统、所有相关的应用软件（除了财务系统，其2000年情况详情见下面所述）、内部通讯系统、以及内部生产控制系统。

    公司已经进行了独立测试对此进行核实；或者依赖提供原材料及设备的主要相关供应商的陈述。

    本公司的财务系统仅用来制作财务报表而不被用作入帐（仍使用人手操作）。本公司确认自行开发的财务系统不符合2000年问题，但已与清华大学达成协议在1999年6月以前完成系统更新并符合2000年问题。

    本公司认为，如果其财务系统软件更新后不符合2000年问题，其财务报告系统也许会受到不良影响，但这对公司的商业运作仅有很小或没有影响。

    第三方关系

    公司认为其重要的第三方为主要设备和原材料的供应商（例如木材、钢材、水泥和电力），本公司认为与煤炭用户并不存在重要的第三方关系。公司正在审查与主要供应商的关系以决定其因公司或其供应商的电脑系统未符合 2000年问题时所承受的风险。

    公司认为，即使其供应商存在2000年问题，这也不会给本公司的运作带来重大的不利影响，因为公司和任一供应商之间并没有达成独家供应的协议；而且，由于其他供应商种类及数目众多（实际上是供大于求），公司不难在他们之间选择其他供应商来购买原材料和设备。

    公司没有为未符合2000年问题所可能引起的损失购买保险，公司已了解到此类保险在中国采煤业内并不常见。

    对于其他供应商的计算机系统未能达到符合2000年问题时对公司可能引致的损失，公司并没有制定临时应急的措施。

    计划的情况

    于1998年7月31日左右，公司对其所有的计算机系统、有自动日期相关控制的设施及所有的通讯设备进行了调查和登记，同时适当地更换、修改、更新或改进了所有的软件、硬件或不符合2000年问题计算机的部件，使之符合2000年问题。

    截至1999年3月31日止，除财务系统外，公司相信已完成对2000年问题的原定计划。公司估财务系统在1999年6月30日或之前符合2000年问题。

    公司解决2000年问题的费用

    母公司承担公司解决2000年问题的所有工作。公司预计总费用为600万人民币，此笔费用将于2000年1月1日至2000年6月30日之间由公司偿还给母公司。该600万人民币将在公司会计帐目中作为一般性开支。

    公司2000年问题之风险

    公司认为基于以上原因，2000年问题在技术上和商业上对公司所引致的损失或责任将会是最低限度的。

    会计师

    1998年度，德勤·关黄陈方会计师事务所（香港执业会计师）仍继续担任本公司的境外会计师，而沪江德勤会计师事务所（中国（香港除外）注册会计师）仍作为本公司境内会计师。公司董事会建议在1998年度股东周年大会上批准续聘德勤·关黄陈方会计师事务所及沪江德勤会计师事务所为本公司1999年度境外及境内会计师。

    ㈠审计报告

    本公司按中国会计准则编制的会计报表经沪江德勤会计师事务所（上海）注册会计师柳伟敏和胡凡审计，并出具了无保留意见的审计报告[德师报字（99）0241号]。

    ㈢会计报表附注

    1、编制基准

    本会计报表的上年比较数系假设公司构架(不包括济二矿)从1997年1月1日起已经一直存在而编制。

    2、公司主要会计政策和会计估计

    ⑴现金等价物

    现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。

    ⑵坏帐核算方法

    坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。

    坏帐核算采用备抵法，根据帐龄分析计提坏帐准备。

    ⑶固定资产及折旧

    固定资产包括使用期限超过一年，单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。

    固定资产以历史成本或重组时评估值计价。除矿井建筑物折旧根据(89)财工字第302号文件规定，按原煤产量每吨2.5元计提折旧外，其他均从其投入使用之次月起采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：

    房屋建筑物

    机器设备        

    运输设备 

   10.78-16.17%

    ⑷在建工程

    在建工程按成本价或重组时评估值入帐。成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及外币汇兑损益、其他相关费用等。在建工程应在完工交付使用后结转至固定资产。

    ⑸无形资产

    无形资产按取得时实际支付的价款入帐或重组时评估值入帐。

    场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用年限50年平均摊销。

    ⑹长期待摊费用

    长期待摊费用按受益期平均摊销。

    ⑺所得税

    所得税按应付税款法核算。

    计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。

    ⑻会计政策和会计估计的变更

    本年公司因执行《股份有限公司会计制度》而将坏帐核算方法由直接转销法变更为备抵法。该变更使公司年初资本公积减少人民币24,984,635元，本年度税前利润减少人民币6,578,944元。

    3、与关联公司之重大交易事项

    ㈠存在控制关系的关联方

    企业名称：兖州矿业(集团)有限责任公司

    注册地址：山东邹城市凫山路40号

    主营业务：工业加工

    与本公司关系：母公司

    经济性质：国有独资

    法定代表人：赵经彻

%

兖州矿业(集团)有限责任公司

1,670,000,000